Kontroverzní zákon považuje akademický bojkot lidu či institucí v Izraeli nebo v okupovaných palestinských územích za trestný čin ekonomický, kulturní nebo politicky motivovaný. Ten, kdo se dopustí takových přečinů, bude čelit soudnímu řízení nebo finančním postihům.

Navrhovatelé zákona, který byl původně předložen v červenci 2010 členem parlamentu a koaličním předsedou Ze’ev Elkinem, dali jasně najevo, že jedním z hlavních cílů zákona je trestat ty, kteří využívají bojkoty v kampaních proti nelegální izraelské okupaci palestinských území nebo upozorňují na pokračující porušování práv Palestinců v důsledku obsazení.

„Navzdory opačnému tvrzení zastánců zákona je tento zákon do očí bijícím pokusem o potlačení pokojného nesouhlasu a útokem na právo na svobodu projevu, který všechny vlády musí dodržovat,“ řekl Philip Luther, zástupce ředitele Amnesty International pro Blízký východ a severní Afriku.

„Široká definice bojkotu by se mohla vztahovat na každého, kdo se pokusí použít tento nenásilný prostředek nesouhlasu ke kritice jednotlivce nebo instituce podílející se na porušování lidských práv a mezinárodního práva v Izraeli a na okupovaných palestinských územích.“

Zákon byl schválen 47 hlasy proti 36 a byl podporován vládou B. Netanyanhu, i když nejvyšší právní zástupci Knessetu (izraelský parlament) a izraelský generální prokurátor řekl, že "hraničí se zákonem". Několik izraelských nevládních organizací uvedlo, že mají v plánu zpochybnit zákon u izraelského Nejvyššího soudu.

Žalobci by nemuseli dokazovat, že výzva k bojkotu vyústila ve skutečné škody, neboť soud může nařídit náhradu škody osobám nebo organizacím vyzývajícím k bojkotu bez ohledu na to, zda nějaká škoda byla způsobena.

Zákon také umožňuje ministerstvu financí zrušit daňové osvobození nevládních organizací, které vyzývají k bojkotu, což ohrožuje způsob financování, na které mnoho izraelských nevládních organizací spoléhá. Společnosti nebo organizace, které se účastní bojkotu, mohou být prohlášeny nezpůsobilými při podávání žádostí o státní zakázky.

Tento zákon je jedním z mnoha zákonů, které byly schváleny nebo navrženy ke schválení v izraelském parlamentu v poslední době, a zároveň byly kritizovány izraelskými lidskoprávními nevládními organizacemi kvůli omezení svobody projevu, práce izraelských občansko-sociálních organizací nebo omezení práv palestinských občanů a jejich politických představitelů.

Izraelská politika zakládání osad na okupovaném západním břehu Jordánu včetně východního Jeruzaléma, porušuje Čtvrtou Ženevskou konvenci a podle ustanovení Mezinárodního trestního soudu je považována za válečný zločin.

Amnesty International opakovaně vyzývá izraelské orgány, aby ukončily zakládání osad jako první krok na cestě k úplnému odstranění protiprávního izraelského osídlení na okupovaných palestinských územích.

Amnesty International nepřijala žádné stanovisko k bojkotu kdekoli na světě, ale obává se, že výše uvedený zákon povede k porušení práva na svobodu projevu těch, kdo se bojkotu účastní.